远古山洞主题酒店
财
务
部
管理制度
年1月
目录
1.报损（废）物品及领用管理规定
2.报损（废）物品定价处理规定
3.备用金、库存现金保管制度
4.财务分析制度
5.财务管理及报销规定
6.餐饮、康乐折扣和店内招待用餐标准及审批权限
7.成本费用管理制度
8.存货盘点管理规定
9.电脑房安全管理规定
10.电脑房管理制度
11.非经营收入管理规定
12.固定资产管理规定
13.合同管理制度
14.会计稽核制度
15.计财部安全保卫措施及应急预案
16.计财部安全管理规定
17.计财部廉政规定
18.计财部首问责任制
19.计算机使用与保养规定
20.减免房费审批权限及操作规定
21.接受赞助管理规定
22.结账、对账工作程序
23.库房安全管理规定
24.库房发生火灾应急预案
25.库方发生治安突发事件应急预案
26.库房意外停电应急预案
27.库房卫生管理规定
28.税控发票使用及管理规定
29.提取司机餐费审批权限
30.外币兑换工作制度
31.信用管理规定
32.验货、收货管理规定
33.夜审、日审交接班制度
34.应付帐款结算规定
35.应收账款管理及考核规定
36.预算管理制度
37.总出纳办公室安全管理规定
由于棉织品在本酒店经营活动中所占比例较高，因此本规定以棉织品为例，其他物品的报损（废）及领用参照本规定有关条款执行。
1.各营业部门在用的棉织品，要根据其洗涤要求预计使用寿命。客房部、餐饮部结合客房出租率及棉织品的周转次数，提出棉织品报废标准报计财部备案。
2.各类棉织品的报废，须经使用部门申请，主管副总核定，确认不能再提供给宾客使用后，由使用部门填写《物品报损（废）单》，主管副总和计财部负责人会签上报总经理审批。
3.客人人为损坏的棉织品，要根据本酒店的规定和收费标准向客人索赔，收入冲减营业部门的棉织品费用。
4.由于营业部门管理不善而造成棉织品损坏、丢失的，由责任人照价赔偿，收入冲减营业部门的棉织品费用。
5.经总经理批准后报损（废）的棉织品，由计财部库房保管员统一清点入库，三级帐核算员按规定登记备查帐。
6.已报损（废）的棉织品如更改用途，申请领用部门要填写《物资申领单》，经主管副总批准后，按正常物资领用程序办理出库。
1.物品的报损（废）程序按《报损（废）物品及领用管理规定》执行。
2.定价程序
（1）在计财部备案后，由计财部库房统一管理。
（2）不再使用的，由计财部汇总明细单，注明物品名称、数量、原值。
（3）计财部根据使用程度，确定基本残值价格，上报总经理审批。
（4）计财部根据总经理审批的价格清单，将报损（废）物品集中处理，并注销备查明细账。
3.残值的账务处理
（1）变卖收回的残值统一由计财部入账。
（2）按明确分类项目冲减营业费用相应科目；无明确分类的，在“营业费用”科目“其他”中核算。
借：现金（银行存款）蓝字金额
营业费用——××红字金额
4.可再用的报损（废）物品，各部门领用时按领用程序办理。
5.对外调拨使用的报损（废）物品，经总经理批准后可办理调拨手续。
6.对报损（废）物品的处理，计财部要在备查账中做好详细说明。相关凭证要装订成册，以备检查。
为规范财务管理，确保本酒店资金的安全完整，特制定本制度。
1.总出纳日常报销用库存现金核定为元；前台结账处保险柜存放备用金核定为元（前台结账台备用金存放金额白天为元，夜间为元）；兑换外币备用金核定为元；营业区域各收银点收款台备用金核定为每个收款台元。
2.凡超出以上核定限额的现金，必须及时投入投钱柜或送存银行，确保资金安全。
3.在每日业务结束后，各岗位要认真核对，做到账款相符。
4.交接班时要按核定限额留存备用金在台面专用抽屉内，用于日常结算，其余现金必须存放在保险柜内，严禁随意存放。
5.总出纳和收银员应根据纸币、硬币票面金额的不同，进行分类整理和保管。
6.从银行提取的钱款，应保持整捆钱款上银行封条、签章完整。
7.存放备用金的保险柜应及时闭合，随手打乱密码，拔出钥匙。要妥善保管保险柜钥匙。
8.库存现金、备用金必须按财务规定正确使用，严禁白条抵库或挪用。
9.违反本制度者，要追究当事人责任，并视情节轻重给予相应处罚。
财务分析制度
财务分析的目的是将经营部门、管理部门的工作综合在企业经营目标之下，通过综合分析提高企业经营管理能力，以最小的支出取得最大的效益。
根据北方公司要求，为及时反映本酒店的经营成果，提供决策依据，起到“事先预测、事中控制、事后分析”的作用，特制定本制度。
1.成立财务分析小组
组长：总经理
副组长：财务主管副总经理、副总经理
组员：计财部、销售部、餐饮部、客房部、工程部、人力资源部负责人
2.按月进行财务分析
（1）计财部负责通过月报表数据对预算执行情况和历史同期水平进行对比、分析；
（2）销售部、餐饮部负责提供、分析经营策略对经营的影响、成本价格、客房出租率、平均房价等经营指标变动的重要因素；
（3）工程部负责分析、控制能源费用；
（4）经营部门负责分析、控制经营费用；
（5）人力资源部负责分析、控制人工成本。
3.每月5日召开财务分析会，各部门汇报财务分析情况。
4.各部门要注重日常经营中的信息积累，及时与计财部沟通。
5.计财部要及时处理账务，提供真实可靠的财务数据，方便各部门掌握经营情况、控制成本费用支出。
财务管理及报销规定
为加强本酒店财务管理，规范财务人员的工作行为，明确报销程序，特制定本规定。
1.本酒店一切费用支出均须经主管副总审核，总经理审批，计财部方予以报销。
2.各部门所有支出项目一律由部门人员填写申请单据，经部门经理签字后，报主管副总经理和总经理签字。
3.申请单据批准后，由经办人填写支出凭单或支票领用单，经部门经理、主管副总、总经理签字批准后，由计财部经理审核签字，方可办理现金报销或支票领用（汇款）。
4.支票存根须有经办人签字，留存财务出纳，附在记账凭证后。
5.壹仟元以上的开支须使用支票结算。特殊情况必须由总经理批准，可用现金报销。
6.支票日期按批准后领用的日期签发，不得涂改。
7.财务人员不得开具空白支票、远期支票，擅自签开的，坚决追究当事人责任。
8.开出支票后，经办人应在7日内到计财部报账，对超期不报账的，出纳人员要主动与该部门联系催促其报账。
9.丢失支票当事人要及时报告计财部，计财部要及时到银行办理挂失手续，并采取相应措施。由此给本酒店造成经济损失的将由当事人承担全部责任。
10.报账时，发票上须有经办人、部门经理及总经理签字。
11.酒店所购进的一切财产和物资，一律在办理收货手续后，计财部才予以报销。
12.对于手续不全的支出项目，财务人员不得办理报销手续。
13.空白支票、财务专用印章、支票密码和本酒店法定代表人印章要分开存放、保管，不得由一人管理。
14.计财部负责对预付款的审核追踪，到合同规定期限仍未到货时，且供货单位没有书面说明原因的，计财部要及时通知购货部门并报总经理，以便采取相应措施。
15.出纳人员要严格按现金管理规定取送现金，不得坐支现金。库存现金不得超过银行核定的限额。
16.现金管理做到日清月结，出纳人员每天做出收、支、存现金日报表。
17.财务人员不得挪用现金、不得以白条抵库。出现长短款要写出书面报告，报计财部经理。
1.餐饮折扣审批权限
（1）餐厅经理权限9折，餐饮部副经理权限8.5折，餐饮部经理权限8折、主管副总经理权限6折至8折，低于6折由总经理批准。
（2）特价菜、海鲜（含：燕、鲍、翅）、酒水和烟不打折。
2.说明
（1）以上折扣审批权限含服务费，如减免服务费须经总经理批准。
（2）执行折扣审批权限的领导不在时，可凭上一级领导批示或电话记录办理折扣手续，待领导回店后补办审批手续。
（3）持酒店优惠卡的客人按卡的优惠权限执行。
3.店内招待用餐标准及审批权限
（1）因工作需要，总经理，副总经理出面宴请，每人每餐标准不得超过50元（成本价），酒水除外，可直接在职员单上签字。
（2）因工作需要，部门经理级宴请，由部门经办人填写《用餐申请单》，部门负责人签字后报主管副总批准。每人每餐标准不得超过30职员单上签字。
（3）外单位人员来店联系业务，确需在店用餐，接待部门填写《用餐申请单》，经部门经理批准后，在职工餐厅用餐，每人每餐标准10元（职工餐）。
（4）因工作需要在大堂吧招待客人用茶水、饮料（不含酒类）。部门经理助理以上领导、市场营销部人员有签单权，要当场签字注明招待理由，计财部凭签章转帐。
（5）酒水按实际成本计算。
（6）特殊情况，超过上述标准，应事先经总经理批准。
（7）计财部将每日宴请帐单于次日早汇总后报总经理审签。
成本费用管理制度
成本费用反映了酒店经营过程中所支出的各项费用，它不仅是经营耗费的尺度，而且也是衡量酒店管理水平的主要指标，在搞好增收节支工作中具有举足轻重的作用。为加强成本费用管理，特制定本制度。
1.成本费用核算
（1）成本费用项目
A.营业成本
餐饮成本：指各种食饮品原材料耗用的直接成本。
餐饮成本按餐厅设置二级账户，按食品成本、饮料成本和香烟成本设置明细帐。
B.营业费用
餐饮部费用：指餐饮部在经营过程中所发生的各项费用。
客房部费用：指客房部在经营过程中所发生的各项费用。
营业费用按部门设置二级账户，按会计核算制度中规定的营业费用二级科目设置明细账。
C.管理费用
管理费用：指总经理办公室、人力资源部、保安部、计财部、工程部和销售部为组织和管理酒店经营活动发生的各项管理费用。
财务费用：指计财部为酒店经营所发生的财务活动的费用。
市场销售费用：指销售部为酒店经营活动发生的推广销售费用。
工程费用：指工程部为组织和管理酒店发生的保养、维修工程、能耗费用和其他费用。
管理费用按部门设置二级账户，按会计核算制度中规定的管理费用二级科目设置明细账。
2.成本费用计算期
（1）以月为计算期，自每月29日起至当月28日止（1月自1日起，12月到31日止），为保证报表按时报送，领用物资核算截止到每月28日。餐饮、娱乐设施盘点日为28日。
（2）成本核算按权责发生制原则，凡本期应负担的成本费用，不论款项是否发生，均计入当期成本。凡不属本期应负担的成本费用，即使款项已发生，也不得计入本期成本费用。
3.成本费用管理
（1）消耗定额管理
实行目标管理办法，房务部制定客用一次性消耗品定额、棉织品消耗定额；餐饮部制定标准菜（食）谱成本卡、玻璃瓷器消耗定额；工程部制定水、电、能源消耗定额、修理费定额等。
（2）建立成本考核系统。以预算为基准进行考核和分析，计财部成本、总账进行具体考核工作，并协助各部门进行分析。
4.成本费用的分配
（1）从库房领用的物品由成本核算员按受益对象进行分配。借记营业成本、营业费用、管理费用等；贷记食品原材料、物料用品、工程维修材料等。
（2）部门之间调拨食饮品，应填制《转流单》，由成本核算员做相应的帐务处理。
（3）对于存在多个受益单位的费用，一般按各部门受益比例进行分配。
5.成本费用管理责任制
（1）计财部制订本酒店成本核算及管理制度，组织成本核算，监督成本计划的执行情况，并对其进行预测、控制和分析。
（2）各部门控制各自的成本费用指标和成本费用发生环节。填好各种原始记录，并做好成本预测、控制和分析工作。
（3）采购部努力降低进货成本，严把质量关和入库关。库房严格执行有关管理制度，减少库存物资损失。
（4）工程部对本酒店的设备定期进行保养，提高设备利用率，减少维修费用和能源消耗。
（5）保安部按有关规定，定期更换消防用品，确保本酒店消防安全。
（6）各部门每月底提供成本计划执行情况的分析报告报计财部，由计财部于月初五日前汇总、编写本酒店经济活动分析报告，报总经理审核。
存货盘点管理规定
1.库房存货盘点
（1）库房存货盘点每月28日进行一次。
（2）三级帐核算员及时录入出（入）库凭单，做好月末盘点的准备工作。
（3）库房保管员提前整理存货，按类别码放整齐。
（4）采用实地盘存法，三级帐核算员与库房保管员要实地盘点，不得以核对帐卡替代盘点工作。
（5）盘点结束后要填报盘点表，参加盘点人员要签字确认。盘点表一式两份，一份留存库房，一份上交计财部备查。
（6）存货盘点表要注明存货的编号、品名、规格、数量、单价、金额等。
（7）存货盘点出现亏、盈，要如实上报，不得隐瞒。属于原包装短缺的，要与供货商联系补货；属于管理不善、少计多发的，由责任人赔偿；易损易碎物品按正常损耗率上报（单项周转使用量的0.5‰）。
2.客房周转存货盘点
（1）客房周转存货专指客房迷你吧食品、酒水。
（2）客房迷你吧食品、酒水要有专人负责，每月28日进行一次盘点。
（3）盘点时要编制盘点表，分食品、酒水两类分别填报，注明品名、数量、单价、金额等。赠品做零金额盘点。
3.餐饮成本存货盘点
（1）餐饮部盘点按厨房、餐厅分别进行，并按食品、酒水、烟草三类分别填报盘点表。赠品做零金额盘点。
（2）对单位价值高的食品原材料，按存量的比例计算，例如：一瓶高档洋酒单价元，盘点时已销售1/3甁，可按2/3甁填列，单价不变。
（3）半成品的食品原材料要按主要原料的价格盘存。价值低、数量少的半成品可忽略不计。
4.盘点日期
存货盘点日期暂定为每月28日经营工作结束后。遇特殊情况，计财部另行通知。
电脑房安全管理规定
1.严格遵守操作规程，严禁违章操作，定期维护电脑机房机器设备，保证电脑系统的正常运行。
2.无关人员一律不准进入机房、终端室，参观人员须经部门领导或上级领导批准，并登记备查。
3.严禁将非本酒店办公用电脑软件输入计算机系统，严禁利用计算机玩游戏，网络终端的各种软驱、光驱、可移动硬盘必须锁死。
4.在岗人员须经常巡查容易发生火灾的部位，包括：主机内部风扇、自动出风口探测、打印机、配电柜、接地线等，会使用消防器材，熟记报警电话。
5.机房内严禁存放酒精、汽油、稀料等易燃物品。
6.认真做好值班记录，包括：
A.温度、湿度、UPS电源状态、电流及电压等。
B.故障发生及排除的详细情况。
7.妥善保管消防器材，保持清洁，禁止随意挪动、变换位置。要定期进行消防安全检查，发现隐患立即排除，对解决不了的问题要立即报告。
8.对本酒店电脑资料应严格保密。
电脑房管理制度
为加强对电脑房的管理，确保对电脑硬件与软件进行有效地维护、保养，使酒店电脑系统保持良好运行状态，特制定本制度。
1.硬件管理
（1）电脑房工作人员要随时观察主机运行状况，包括温度、噪音、运行是否正常等。出现紧急状况，应随时切断供电系统，要熟悉掌握配电箱每一路的控制方式。
（2）对系统打印机要定期进行清理保养，及时处理日常故障。要了解打印机的自检程序，并能根据所显示的错误信息解决问题。了解打印机的设置及打印格式、长度、宽度、字符的设置，熟练掌握不同打印方式。
（3）对终端工作站和显示器的维护，包括终端初始状态的设定，显示方式、光标方式、地址、报警、音量等的设置调整。
（4）要保证线路畅通，定期对线路进行维护检查。对各部门硬件的定期维护保养要做好登记工作，登记表要有部门相关人员签字确认。
2.软件管理
（1）系统软件包括：预订、前台结账、餐厅结账、后台财务软件等酒店使用的经营、办公软件。对软件使用进行日常的维护保养。
（2）机房内严禁无关人员进入，因工作需要或领导检查必须进入机房时，要实行准入登记制度，确保本酒店电脑系统安全及正常运营。
（3）制定并修改、完善本酒店紧急状态预案措施和程序，提供及时的系统支持和帮助。
3.日常管理
（1）每周定期整理本酒店前台管理系统文件，根据经营需要补充、修改各种应用报表。
（2）建立每日备份文件制度，解决各部门使用中的疑难问题。
（3）及时变更前台系统状态，包括房间状态的改变、应用程序系统代码的设定和修改，协助前台人员做好平账事宜。
（4）根据餐饮部提供的菜单价格，做好餐饮收银系统菜单的输入工作。
4.员工操作密码的管理
（1）定期清理员工操作密码，对员工密码负有保密责任。有操作授权的员工在岗位变更或离店时，人力资源部应及时书面通知电脑房，以便电脑房及时变更或清除其操作授权。
（2）员工操作密码只能本人使用，不得多人共用。最长使用半年，必须更换密码。
（3）因特殊原因查询他人密码，必须书面申请报计财部经理批准，事后应及时更换有关当事人的电脑密码。
5.系统安全管理
（1）严禁电脑房人员擅自将外来软件输入电脑系统。凡违反规定的按本酒店相应规章制度严肃处理，造成重大损失的要追究法律责任。
（2）建立电脑房工作人员交接班制度，每天的工作情况及设备状态要在交接班本上详细记载。
（3）遵守保密制度，不得将本酒店的电脑资料外传。
非经营收入管理规定
为进一步规范非经营性收入的管理控制，维护酒店及各部门员工的利益，特制定本规定。
1.垃圾、泔水费收入，全额上交计财部。其中：50%列入本酒店奖励基金，用于奖励骨干员工或全店性活动支出，50%返还部门，做为部门奖励基金。
2.外币兑换手续费、个人所得税代扣代缴手续费，全额上交计财部。其中：50%列入本酒店奖励基金，50%返还部门。
3.部门的奖金节余、罚款，全额列入部门帐户，用于发放员工加班费和奖励。
4.处理报损（废）物资的收入，全额冲减相应部门费用。
固定资产管理规定
为管好、用好、保养好固定资产，提高使用效率，保证本酒店经营活动的顺利进行，特制定本办法。
1.划分标准
固定资产是指企业使用期限超过一年的房屋建筑、机器、运输工具以及其他与生产、经营、管理有关的设备、器具、工具等。单位价值在元以上，并且使用年限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品，也应做为固定资产。
2.归口管理
（1）管理原则
在总经理的领导和计财部经理的具体负责下，实行归口分级管理的办法，贯彻“谁用谁管、管用结合”的原则，将全部财产归口列入有关部门，归口管理部门负有管、用和维修的责任，并对本部门的责任人进行岗位考核。
（2）归口管理部门
A.工程部：房屋及建筑物、供电系统设备、供热系统设备、中央空调系统设备、通讯设备、维修设备、电视及影视设备、电梯设备等。
B.保安部：消防设备、监控设备等。
C.客房部：洗涤设备、清洁设备、客房地毯、客房家具设施、客房电视设备等。
D.康乐部：文体娱乐设备、美容美发设备等。
E.前厅部：对客服务用复印机、传真机、电脑等商务中心设备。
F.餐饮部：厨房设备、餐厅地毯、餐厅设备、餐厅营业家具、宴会厅内设备等。
G.总经理办公室：交通运输工具、办公家具、办公用复印机、传真机、电脑等。
H.计财部：电子计算机系统设备、计费系统设备。
I.各部门负责部门内部低值易耗品的日常管理。
（3）归口管理部门的职责
A.归口管理部门须配备专职或兼职的财产管理人员。
B.归口管理部门的各项财产应设财产账册和卡片，填写有关财产详细资料（技术资料、图纸等做为技术档案由工程部保管），并与计财部的财产账、卡保持一致，定期进行核对（每年至少盘点一次），掌握财产的使用情况，保证账、卡、物相符。
C.归口管理部门应按规定程序办理财产领用、转移、报废等手续。
（4）计财部的管理职责
A.计财部资产核算员按财产类别和使用部门进行排序、编号，建立财产账簿，并登记财产卡片。
B.配合、协助和监督有关部门做好财产管理工作。
C.设置财产分类和明细备查帐，定期组织清查盘点工作，保证账、卡、物相符。
D.对报废退库的财产实行实物管理，另建报废财产辅助账，对报废物品的领用按照《报损（废）物品及领用管理规定》执行。
3.财产购置
（1）申请：各部门须在每年10月份报下年度的财产申购计划，明确申购财产的品名、规格、型号、单位、数量及要求，报主管副总审核、计财部复核汇总、总经理审批，其中固定资产申购计划必须报业主公司批准后执行。急需购置的财产，使用部门需专题报告，报主管副总审核、总经理审批，按规定需报业主公司的，待业主公司批准后执行。
（2）采购：采购部根据批准的申购计划，按《采购招标比价办法》进行采购。业主公司另有要求的除外。
（3）验收：新购置的财产必须由计财部、归口管理部门和使用部门共同验收，对数量、品种、规格、质量逐项检查无误后，物资验收员填制一式四联《收货记录》：一联由供货单位凭此联与发票一起到计财部结帐，一联转应付，一联由成本转总账固定资产，一联交归口管理部门留存。财产验收后，归口管理部门应到计财部资产核算员处填制财产卡片，一式二份，一份存计财部，一份存归口管理部门。
遇有下列情况时，库房保管员可以拒绝验收或报请成本主管处理：
A.未按批准计划采购的或与合同不符的；
B.购入的财产与发票不符的；
C.供货单位的发票未开台头，发票未盖章（发票专用章或财务专用章），台头不符，字迹不清，有涂改的。
4.财产转移
部门之间的财产转移，由调入部门提出申请，经主管副总、总经理批准，由调出部门填写《财产转移单》，经调入调出部门双方签字确认后，与财产卡片一起送交计财部资产核算员，办理财产转移手续。《财产转移单》一式三联，一联由调出部门冲减部门财产账簿，一联由调入部门增加部门财产账簿，一联交计财部以变更财产卡片、账簿。
5.财产出租、外借
财产出租、外借必须经总经理、业主公司批准，使用部门负责与对方单位洽谈合同，签订合同必须经计财部经理确认并加盖合同章以后方可执行。合同正本交计财部统一保管，计财部要在财产卡片上登记注明。未办理出租、外借手续的财产不得租、借出酒店。对已租、借出的财产，原使用部门应负责督促按时收回，防止丢失。
6.财产清查盘点
（1）每年定期清查盘点财产，清查工作由计财部经理负责，使用部门参与共同完成。盘点时要“以表查物、以物对卡，以卡对账”。
（2）对有卡无物（盘亏）的财产，使用部门必须查明原因，填写《财产盈亏报告单》，并按有关规定追究当事人责任。
（3）对有物无卡（盘盈）的财产，要查明原因，使用部门填写《财产盈亏报告单》，计财部按重置完全价值建卡、记账。
（4）对出租、外借的财产，由计财部与有关部门共同清查，并与租用单位进行核对。
（5）对未使用财产，应查明原因，上报总经理及时调整使用，最大限度地发挥财产效益。
7.财产报废
（1）财产由于使用日久或损坏不能使用、需要报废时，应由计财部经理组织专业技术人员进行鉴定，确认无使用价值时，才能办理报废手续。
（2）固定资产的报废，由使用部门填写《固定资产报废审批表》，交工程部、电脑房等技术部门予以鉴定，确认无法使用后，报主管副总同意，再由计财部经理签字确认，上报总经理和业主公司签批。经批准报废的固定资产由计财部和使用部门办理注销和清理工作，确保账、卡、物相符。
本管理办法中未列明的事项，以北方管理公司下发《资产管理制度》为准。
合同管理制度
为了加强酒店的合同管理，保证合同的签订、履行、变更、解除能依法执行，维护国家利益和饭店的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、管理公司和业主公司的有关规定，结合酒店实际情况特制定本管理办法如下：
1.合同管理工作由计财部负责。其职能是：
（1）负责合同专用章的保管和使用。
（2）设立合同汇总的台帐，负责饭店对外签订合同的管理。
（3）检查各部门订立和履行合同的情况，并进行汇总做出统计报表。
（4）制订有关合同的管理办法，组织各部门学习合同管理的法律和政策，提高政策水平和业务能力。
（5）参加重大合同的谈判与签订，审查与企业经济效益和市场关系较大的合同，参与经营合同纠纷的调解、仲裁以及诉讼等活动。
（6）合同管理人员对于合同履行中的重大问题有权向部门经理、总经理反映。
2.酒店对外的一切合同，必须加盖本酒店合同专用章，各部门不得以部门公章对外签订合同（市场营销部单独签订的售房协议、人力资源部签订的劳动合同除外）。
3.对外签约的各类合同必须是饭店总经理或总经理授权的各部门经理，未经总经理正式授权者不得对外签订合同。
4.合同签约前必须填写合同审批表，由部门经理签署意见后，连同合同文本一并交送计财部审查。计财部经理在三天之内进行计划、财务等方面的审查，并签署意见报送总经理审批后执行。
5.凡涉及饭店的对外投资、承包经营、租赁、涉外业务、原材料购销、基建项目等合同，原则上由业主公司签署；如受业主公司委托酒店签署的，须由酒店计财部经理审核后报总经理核批，再报管理公司和业主公司批准后，方可签署。
6.签订经济合同必须条款齐全、责任明确、字迹清楚，在合同内容上应写明标的、数量、质量和验收方法、价款或酬金、结算方式、包装要求、履行期限、交货地点和方式、违约责任、解决争议的方法以及双方协商一致的其他条款等。
7.签订合同时对对方履约能力（包括资信、资格）不明的，除要求其出示法定代表人委托书外，还应要求对方出示工商局核发的营业执照副本，审查其主体资格和经营范围，要求提供银行资信证明或担保。担保者必须是能够承担相应的经济责任，并具备独立法人资格的经济实体。
8.合同以法定代表人或法定代表人的授权代表签字，并加盖合同专用章后生效。合同生效前，合同承办人应对合同进行反复审查，发现问题应及时纠正。
合同审查的主要内容：
（1）合同的对方是否具有独立法人资格，合同对方是否具备履约能力；
（2）合同内容是否符合法律和政策规定；
（3）合同是否超越企业经营范围和授权代表的委托权限；
（4）合同条款是否完整，文字是否正确，签约手续是否完备；
（5）按规定需要办理公证、鉴定、登记或者审核批准的是否完成这些法定手续。
9.涉及饭店付款的合同，应于合同规定的付款之日前一周，由有关部门通知计财部，以便及时筹措资金按时付款。
10.当事人双方协商一致，可以变更、转让或解除合同。凡要变更或解除合同，必须事先以书面形式通知对方，经双方协商一致，按法律程序签订新的书面协议。在双方没有达成新的协议以前，原合同仍然有效。但依法律规定对合同的性质，当事人约定不得变更、转让的或法律、法规规定可以变更、转让、解除合同，应依照其规定办理。
11.合同承办人员收到对方要求变更或解除合同的正式文件、信件、电报，应及时告知计财部以书面形式做出明确答复。对方以电话、口头通知，不能做为变更或解除合同的依据。
12.酒店因情况变化需要变更或解除合同时，应在合同期满前30天向对方提出，原合同有规定或双方另有书面约定的，按合同规定或约定办理。
13.合同正本应由计财部负责保管，副本交总经理办公室，复印件分送有关部门。
14.各类合同都必须建立台帐登记，台帐要能全面反映合同的订立、履行、变更、解除和争议解决处理等情况。
15.有关合同订立、变更、解除的往来函电、信件均应妥善保管。合同承办人员在收到对方有关函电信件后，应及时在合同副本和台帐上做好记录，以便查考。并在函电信件上签注处理意见后归档。饭店就合同订立、履行、变更、解除而撰发的函电均应留底，有关合同的函件一律挂号发出，挂号信存根一并归档。
16.合同执行完毕，应由合同承办人员、部门经理或饭店计财部经理签字认可。
17.对已生效的合同要及时分类、整理、立卷、装订归档以便随时查阅。合同履行结束后，应根据档案法规定处理合同档案。一般买卖合同档案的保管存期为三年，重大合同需永久性保存。
18.凡合同在履行中发生纠纷，原则上应由原承办人员负责解决，合同管理人员应积极配合。合同纠纷发生及解决经过，应在合同台帐上进行详细记录。合同纠纷通过协商解决的，均应将协商结果形成书面协议，并按协议执行。合同纠纷协商不成的，应该调解，调解不成的，应依据仲裁协议向有关仲裁机构申请仲裁。没有仲裁协议或仲裁协议无效的，可向人民法院提起诉讼。
19.合同履行过程中如发生违约事项，应按合同的规定和罚则办理；但确因不可抗力等原因而造成的逾期短少等情况，应取得有关方面的书面证明，报部门经理审核后转计财部经理审批处理，合同承办人员不得擅自处理。
20.合同管理直接关系到饭店经营管理和经济效益，列入各级经济责任考核范围。
21.对维护饭店合法权益，工作成绩显著或对挽回合同签定履行事故有功，使酒店利益免受重大损失，将给予必要的荣誉和奖励。
22.有下列情形之一，未造成经济损失，对直接责任者或责任领导人进行批评教育；造成经济损失的，按情节轻重分别给予纪律处分、经济处罚直至追究刑事责任。
（1）应当签订书面合同而未签订，以口头约定代替书面合同而给酒店造成经济损失的。
（2）合同授权代表人员在签订或履行合同时未尽到责任而造成经济损失的，或导致合同纠纷被处赔偿罚款的。
（3）合同承办人员丢失或擅自销毁合同及合同附件资料，造成经济损失的。
（4）不及时追究违约责任，造成损失的。
（5）合同管理人员玩忽职守，造成经济损失的。
23.酒店的售房合同由市场营销部管理，劳动合同由人力资源部管理，具体管理办法由市场营销部和人力资源部分别制定。
会计稽核制度
会计稽核是对会计工作的检查和监督，是财务管理的一项重要内容。为了提高会计核算的工作质量，保证本酒店收入的真实、可靠、完整，特制定本制度。
1.会计稽核的主要任务
（1）监督执行国家财经纪律和财务制度；
（2）监督执行财务成本计划；
（3）检查、审核各项收入、支出、报表、会计资料的内容完整、真实，归集准确，金额无误，报送及时；
（4）检查督促按时上交的各种税金。
2.会计稽核的岗位设置
计财部由日审和夜审负责日常会计稽核工作。计财部经理、计财部副经理监督完成各项会计稽核任务。
3.稽核人员的职责
（1）夜审人员应严格按夜审工作要求，严格审核各收银点、送交的原始凭证、账单、报表等，对照电脑记录逐项逐笔核对，发现问题，应以书面形式及时报告日审人员；
（2）日审人员应严格按收入审计工作要求，严格审核客账资料，解决夜审人员发现的错误和问题，并及时通知夜审人员、计财部经理；
（3）会计稽核人员在稽核中发现不符合规定的各种凭证，应予以退回补填或更正，发现伪造、涂改或不合法的凭证，应拒绝受理，并及时以书面形式向计财部经理报告。
4.会计稽核的工作内容
（1）对原始凭证的稽核
A.经济业务是否符合法律法规、是否真实；
B.是否为税务部门规定的发票联或报销联；
C.自制原始凭证是否手续齐全；
D.票据中的数量、单价、金额是否齐全、真实；
E.报销手续是否完备；
F.原始凭证记录是否与电脑一致。
（2）对记账凭证的稽核
A.制证日期、附件数量是否填列；
B.经济业务摘要是否简明扼要，且与原始凭证内容相符；
C.会计科目对应关系是否正确，使用是否准确；
D.填列的金额是否与原始凭证相符；
E.未附原始凭证的（除特殊规定外），是否注明凭证存放处；
F.制证人员、记账人员、出纳人员签章是否完整。
（3）对会计账簿的稽核
A.会计账簿的启用、交接是否有详细记载，印花税有无漏贴和注销；
B.记账是否及时、是否符合《会计工作规范》的要求；
C.账账、账表金额是否相符。
（4）对会计报表的稽核
A.会计报表的种类是否齐全，内容是否完整，印章是否齐全；
B.会计报表是否平衡，账表是否一致；
C.会计报表，表表之间的勾稽关系是否正确。
（5）对各项营业收入的稽核
（6）对营业原始单据与电脑记录的稽核
计财部安全保卫措施及应急预案
1.安全措施
（1）营业区域各收银点的周转现金按规定为元，前台结账处周转金为元，外币兑换备用金元，如超出限额应立即存入保险柜或送存银行。
（2）周转金在每日交接班时应有完整的交接班记录。
（3）每日总出纳从投钱柜取款并送交银行时，必须有两人以上共同开柜，并送交银行。
（4）总出纳室要随时锁好门，无关人员不得入内。
（5）各收银点下班后要及时进行结算和投钱，不得留存现金。
（6）投钱柜在关闭后应拨乱号码，钥匙应随身携带，不得放在办公室。
（7）遇有突发性停电，各收银点要妥善保管钱款，立即锁好收银机抽屉和保险柜，整理账单，做好手工结账的准备。用电恢复后，要及时补账，防止跑账、漏账。
（8）在停电状态下，电脑房工作人员不得离开岗位，要做好备份工作，采取有效措施防止或减少电脑数据的丢失。
2.报警（案）
计财部一旦发生火灾、刑事、治安案件等，发现人应及时向总机及中控室报告，语言要简洁、准确，迅速报出所在部门、本人姓名及出事地点，并在现场等候领导到来，介绍情况、听从命令，做好抢险准备。
3.处置方法
发现人报警后，首先做到保护好出事现场，不许无关人员入内。如是火灾，要沉着冷静，关闭电源，确定火灾具体方位，使用配置的灭火器材及时扑救。
计财部安全管理规定
1.办公室的门窗应装置安全栅栏，出纳室应设柜台并安装报警器、监视器。
2.存放现金必须使用保险柜，并设专人保管。
3.保险柜的钥匙、密码应同时使用，下班时拨乱密码，专管人员工作调动或调离，密码应重新调整。
4.现金存放不得超过银行核定的限额。
5.解款、提款必须二人以上，数额大的要专车接送，保安部应指派保安人员护送。
6.支票、票证和凭证的管理，坚持检验复核制度，支票和印章应存放在保险柜内，严禁使用空白支票。
7.会使用报警器，熟记报警电话。
8.会计资料须妥善保管，不得携带外出，特殊情况必须经计财部经理同意，方可办理。
9.下班前要进行安全检查，并关上门窗、电源，启动报警装置。
计财部廉政规定
1.严格执行各项规章制度，不得越权、越级办事。
2.不得挪用资金，不得公款私存。
3.不得以任何形式向工作对象索要和收受回扣、好处费等归个人所有。
4.不得私自接收工作对象礼金、有价证券和贵重物品等。
5.不得向工作对象报销任何应由个人支付的费用。
6.不得利用职务之便为个人及亲友谋私利。
7.不得参加可能对工作有影响的宴请、高消费娱乐、外出旅游等活动。
8.采购工作要按规定程序进行，坚持“公平、公开、公正”原则，不得暗箱操作。
9.在洽谈和签订合同时，应有两人以上在场。使用规定合同文本。
10.个人收取回扣的，按受贿论处；不负责任、造成本酒店损失的，根据情节轻重，给与批评教育或经济处罚直至纪律处分；有犯罪行为的，移交司法机关处理。
附件：《采购工作廉洁协议》
附件：
采购工作廉洁协议
甲方：
乙方：
为了使甲乙双方在采购、供货业务中，保持廉洁自律，遵纪守法，保障双方的合法权益，甲乙双方订立如下廉洁协议：
一、甲乙双方在采购、供货工作中，必须自觉遵守国家有关政策法规以及有关廉政建设的各项规定。
二、甲方人员不得以任何形式向乙方索要和收受回扣等好处费归个人所有；不得私自接受乙方的礼金、有价证券和贵重物品等；不得在乙方报销任何应由个人支付的费用；不得利用职务便利为个人及亲友谋私利；不得参加可能对公平合理采购有影响的宴请、高消费娱乐、外出旅游等活动。
三、乙方应当通过正常途径开展供货销售业务，不得向甲方人员私下赠送礼金、有价证券和贵重物品等；不得以奖励等名义向甲方人员个人送钱送物；不得为获取不正当利益，邀请甲方工作人员参加吃请、高消费娱乐、外出旅游、为个人办私事、私下洽谈等；不得为甲方人员报销应由个人承担的各种费用。
四、乙方在采取促销手段时，回扣、让利应放在明处，体现在帐面或降低单价上。甲方及其工作人员如遇乙方的现金、实物、赠品、试用品等应全部入帐。
五、甲乙双方有责任教育所属人员在采购、供货业务中，自觉履行廉洁协议，遵纪守法。乙方如发现甲方人员有违反本协议或不廉洁行为，有权向甲方领导、纪检部门或甲方上级单位举报，属甲方责任的按有关规定处理，甲方表示欢迎并承诺不会因此而使乙方的业务遭受报复刁难。甲方如发现乙方有违反本协议或采用不正当手段行贿甲方工作人员，甲方有权根据具体情节和造成的后果，对乙方处以合同价1%至5%的违约金，并有权终止合同或取消乙方再供货资格。触犯法律的由司法机关处理。
六、本廉洁协议做为采购合同的附件，与采购合同具有同等法律效力。本协议一式三份，甲方两份(其中一份送甲方纪检部门)，乙方一份，自双方签署之日起生效。
甲方：(盖章) 乙方：(盖章)
代表签字： 代表签字：
签约日期：签约日期：
计财部首问责任制
根据北方管理公司《员工基本行为准则》的要求，特制定本规定。
1.一线收银员首问责任制
（1）遇有客人询问，要耐心解答，负责到底。
（2）在接待结账客人时，遇有其他客人询问，要向客人表示歉意，示意其稍等。待结账工作完成后，再向等候客人道歉，帮助其解决问题。
（3）在工作繁忙时，遇有客人询问，可请求其他服务人员帮助，引导客人并解答问题。
（4）接听电话时，对方询问是在工作职责内的，要尽力解决，满足客人需求；在工作职责以外或其他部门工作范围内的，要告知客人，并帮助其与相关部门联系，重复客人要求的内容，留下客人电话，及时给客人回复。
2.计财部二线人员首问责任制
（1）计财部二线岗位包括：计财部后台、电脑房、库房、采购、收货等。
（2）计财部二线岗位应为一线岗位提供快捷服务。
A.后台人员在接待内部报销员工时，要亲切热情，对员工提出的问题解答清楚；对不属于本岗位职责的问题，要联系、落实相关部门给予其确切答复。
B.后台人员在接待外部结账人员时，要微笑问候，提供热情服务，对所提问题，要尽量解决。涉及本酒店经营机密的问题应予回避。
C.电脑房工作人员在为客人提供服务时，对客人的询问要耐心解答，尽可能满足客人的需要，尤其是在客人询问相关经营场所或本酒店周边情况时，要提供引导，服务周到。
D.库房工作人员在工作中要语言规范、举止文明，尽可能解决一线岗位需求，提供周到服务。
（3）员工接听电话时，要使用礼貌问候语，解答清楚。如对方所找员工不在，要询问是否留言，做好记录，传达给当事人。如所找员工不是本部门的，也要代为转接，或留言传达，不得推托。
计算机使用与保养规定
为确保本酒店计算机及附属设备的正常运转，延长设备使用寿命，特制定本规定。
1.计算机操作规范
（1）开机前的准备工作
每次开机前要检查各部件是否插接牢固，电源、UPS是否正常，确认无误后才能开机。
（2）开机程序
先开启外部设备电源(如UPS、打印机、显示器等)，再开启主机电源。开机后禁止插拔电脑部件及联线，如必须插拔某些部件，要在关机后进行。
（3）主机操作注意事项
A.使用任何软件均要正常进入，正常退出，不能中途关机或重新启动。
B.操作中严禁随便删除自己不清楚的文件。
C.不得编辑、修改非文本文件，任何批处理文件的建立、修改、删除均要由电脑房技术人员完成，使用部门操作人员可以提供建立、编辑、修改批处理文件的建议，但不得上机操作。
D.不得删除非文本文件（扩展名为DOC、WPS、TXT、TAB、XLS以外的文件），不得格式化硬盘，不得重新分区，不得自行对硬盘加密，不得更改初始设置，不得使用MSDOS以外的操作系统(PC机)。
E.与国际互联网联接的计算机应独立使用，软盘、光驱、可移动硬盘不得与其他机器共用。
F.各部门应在电脑房技术人员的协助下，建立系统紧急启动盘或系统恢复盘做为备份。
G.网络终端机的操作应严格按照规定的步骤操作。
（4）关机程序
先从使用的应用软件中正常退出到DOS状态。关闭主机电源，再关闭打印机、UPS等外部设备电源。
2.计算机及附属设备使用方法
（1）在日常维护工作中，不得私自拆卸、更换计算机设备任何零部件。
（2）计算机操作应由部门指定的专人负责。要爱护电脑设备，精心保管，经常清洁，做好防尘、防水、防静电、防污物污染以及防碰撞等工作。
（3）禁止使用计算机玩游戏，一经发现按店规店纪严肃处理。
（4）针式打印机
A.要经常清洁，可用湿软布擦拭打印机机壳，以保证良好的清洁度。定期清除机内的纸屑、灰尘等污物，用软布擦拭打印头及导轨。
B.打印机启动过程中，不能用手拨动打印头，不要让打印机长时间地连续工作。
C.打印机工作时，禁止拨动过纸控制杆或转动卷轴旋钮。
D.使用过程中，不要带电插拔信号电缆，同时要将打印机远离电磁场和振源。
（5）喷墨打印机
A.要选用优质的适用于相应型号打印机的墨盒，并由电脑房负责首次指导更换。
B.不要打开或拆卸墨盒。
C.打印机要放在远离光线和光源的固定水平面上。
（6）键盘
A.注意避免磕碰键盘，防止脏物落入键盘中。
B.要正确敲击键盘，不要用力过猛，以免发生故障。
C.使用吸尘器及计算机专用清洗剂清洁键盘。
（7）软驱和软盘
A.当软盘驱动器指示灯亮时，不能从驱动器中抽出软盘，否则容易使软盘中的数据丢失，只有在驱动器指示灯熄灭后，才能取出盘片。
B.不能在写保护套上直接写字，最好单独写在标签上，再贴到盘片的写保护套上。
C.严禁折弯软盘和触摸暴露出来的软盘表面，严禁擦拭或清洗磁盘。
D.存放软盘的场所应远离热源和磁场，并避免阳光直射，温度不要超过
30℃。
E.为防止病毒侵入，严禁随意使用外来软盘、光盘、可移动硬盘和软件，如需使用，要经电脑房确认无病毒后再使用。
（8）光驱
A.正确使用弹出键（EJECT）。取用和放置光盘时，必须使用面板上的弹出键来开启和收进光盘的托盘，不要用手硬推托盘。
B.拿取光盘的正确方法是用大拇指在光盘内侧边缘，其余四指捏在外侧边缘，不要触及到光盘表面。
C.在光驱中不要使用变形的光盘，以免卡盘而损坏光驱。
D.当光盘正在工作时，不要按键弹出光盘，因为光盘正处于高速旋转之下，中途取出可能损坏盘片。这时也不应该突然关机，在关机前一定要把光盘从驱动器中取出，在下次开机后再放入。
E.光盘用完后要立即放入光盘盒中，保持光盘表面的清洁，防止光盘表面被划伤，避免光盘出现不可读现象。
F.禁止使用脏的、落有灰尘和杂质的光盘。打开光盘驱动器后应尽快关上，不要让托盘长时间在外面，以免灰尘大量进入驱动器内部。
G.光盘表面有灰尘和杂质时，要用洁净和不掉屑的软布擦拭盘面。擦拭时，应从中心开始沿径向外擦拭，切勿绕着中心擦拭。如果污物严重且不能擦掉，则可以将光盘置于清水中，用湿布轻轻擦拭干净，放在阴凉处晾干。
（9）显示器
A.要防止磕碰，禁止用力击打显示器外壳，不要用手指或物品戳碰显示屏，不要将显示器放在振动的工作环境中。
B.不要带电插拔显示器与主机的接头及显示器的电源插头。
C.保持显示器的清洁，注意随时清洗，但不要用有腐蚀性的液体擦拭，应使用专用的电脑清洁剂。
（10）主机
A.注意不要碰撞或拍打主机，工作时不要随意挪动，不要将主机放在振动的环境中。
B.不带电插拔连接在主机上的各外部设备。
C.不要将主机放在温度高、湿度大以及灰尘多的环境中，随时注意清洁，使用专用的电脑清洁剂清洗。
3.电脑机房工作人员注意事项
（1）严格按照操作规程操作。
（2）认真解决计算机使用部门出现的问题，不断提高业务水平。
（3）按计划对各台计算机定期维护、保养。
（4）建立各台计算机紧急启动盘或系统恢复盘的备份，减少文件意外损失。
（5）负责对各计算机（PC）的系统优化配置。
（6）监督指导各计算机使用部门正确使用计算机及网络终端。
减免房费审批权限及操作规定
为了做好酒店贵宾、重要客人的服务接待工作，规范业务招待程序，明确减免房费标准，根据酒店实际情况，特制定本规定。
1.减免房费审批权限
（1）季节房价减免10%（含）：由大堂副理批准；
（2）季节房价减免15%（含）：由前厅部经理批准；
（3）季节房价减免20%（含）：由市场营销部经理批准；
（4）执行董事会房价：由副总经理以上领导审批；
（5）免费房：由总经理审批；
（6）上述折扣价需加收15%服务费。
2.减免房费操作程序
（1）接待部门填写订房单，注明客人身份、抵离日期、房间种类、数量、VIP等级、用餐情况等详细资料及其他要求，逐级上报，由被授权领导审核批准，交前厅部具体办理。
（2）所有减免房费手续须当日办妥，超过24:00点仍未接到有效批示，按门市价收取房费。
（3）所有减免房费必须在客人入住前或入住时批准，事后更改房价必须符合规定的审批权限，由市场营销部、前厅部经理签发房价变更单。夜间、节假日由总值班领导签发房价变更单。
（4）房价变更后，需冲减已发生的房费收入时必须在《杂项加、减单》后附房价变更单报总经理审批。
（5）同一订单有多人享受不同减免房价，或同一订单上客人不同时到达时，预定部须将订单分别复印交前台结账处随客账存档。
（6）旅行社订房须由旅行社事先传真通知市场营销部、前厅部预定，房费由旅行社代结，否则不享受旅行社合同价。
（7）网络订房须由网络订房公司事先传真通知市场营销部、前厅部预定，房费由客人前台现付；月末由日审根据网络订房公司客人入住明细进行统计，扣除6%税金后，由应付借记销售费用，贷记其他应付款。次月初由市场营销部根据网络订房公司付款通知申请付款。
3.减免半日房费、整日房费审批权限
（1）每日离店结账时间为中午12:00点。
（2）减免房费需签批人在《延迟退房免费通知单》上签字确认。
（3）减免权限及签批人：
12:00-14:00由大堂经理签批；
14:00-16:00由市场营销部经理、前厅部经理签批；
16:00-18:00由主管副总经理签批；
18:00由总经理签批。
4.升级房审批权限
因出租率高需要办理客房升级时，须报主管副总经理审批，夜间可由总值班领导签字确认后执行，次日上报总经理。
5.说明
（1）随着出租率的变化，本酒店将另行调整审批权限。
（2）协议客户的散客房价或团队房价、网络订房房价均以合同形式确定，酒店与所有旅行社、网络订房公司、政府机关等签订的订房合同，均须市场营销部经理签字，并将合同副本及时转交前厅部和计财部备案。合同到期时市场营销部要及时续签，以保证合同的有效性。
6.客人入住当天要求全款退房的，前台经核实客房部房间确未使用、入住30分钟内的，经大堂经理审批后可免收房费；入住30分钟至60分钟的，经前厅部经理审批后可免收房费；入住60分钟以上的，经主管副总审批后可免收房费。
接受赞助管理规定
为严格管理，提高全体工作人员廉洁奉公意识，特制定本规定。
1.凡涉及向本酒店提供实物、奖金等赞助、捐赠之行为，均须逐级上报至总经理，经总经理办公会讨论批准后方可接受。任何个人或部门，不得以本酒店的名义擅自接受。
2.对于商家在店内开展促销、奖励活动提供的奖金、奖品，各部门、各岗位必须全部上交酒店，并在计财部登记备案，严禁私自截留和分配。
3.对于接受的实物，必须记入相关帐目，同时办理入库登记手续，并视同为本酒店的财产，统一调配使用。
4.使用单位应按《物资领用规定》，经各级主管领导批准后，办理领用手续，但不计入本酒店的成本或费用。
5.对于接受的资金，原则上用于冲抵本酒店费用。特殊情况，根据总经理办公会决议支付使用。要建立专项帐本，注明资金使用用途。
结账、对帐工作程序
为了更好地执行本酒店的财务制度，保证资金运转安全，特制定本规定。
1.所有入住客人在入住登记的同时，必须预付押金，押金不足或免交押金的须由担保人在《预定单》上签字确认，并注明“免交押金”字样。
2.前厅部每天上午10:00点前将房态表报计财部电脑房，电脑房对电脑记录及《签免单》记录予以核对。
3.前台收银员必须及时将现金收入输入电脑。夜审过程中的收入要经双人负责，在夜审结束后及时补账。
4.大堂副理等有折扣权的领导可以用自己的电脑码检查客人的账务情况，但不能用自己的电脑码进行结账，如协助收款，须将收到的款项转交收银员，由收银员在电脑中做收回、结账。
5.结账时凡需退客人押金的，收银员须将客人的押金单收回与电脑核对退款金额。如客人的押金单丢失，由客人本人写出“押金单丢失声明”签字确认，大堂副理审核签字后，为客人办理退款手续。客人要求从押金中提前退还部分金额时，收银员应收回原押金单，重新开据押金单，同时由大堂副理签字确认。原押金单和新押金单要一并转帐。
6.当班的大堂副理只能处理当班的账务，不能签免其它班次的单据。
7.客人要求转房账时必须有客人签名的委托付款书面通知。
8.电脑房应对有关部门提供的数据进行审核，不得擅自向任何部门提供营业数据。
库房安全管理规定
1.库房安全工作，按照“谁主管，谁负责”的原则，每个员工要承担岗位安全责任，做到“谁在岗谁负责，谁操作谁负责”，维护各自工作环境的安全。
2.合理利用库房条件，整齐码放物品，物品存放要符合要求。严格按照酒店管理规定做好物品的入库、保管及发放工作。
3.即时打扫卫生，保持库内环境整洁。物品发放要按先进先出原则，防止食品、物品过期。
4.库房内一律禁止吸烟，严禁使用工作必备之外的电器。
5.库房内应配备适量的灭火器材。物料库使用白炽灯要加防护罩，酒库和易燃易爆物品库要使用防爆灯，电源开关要安装在库外。
6.存放贵重物品的库房，要安装防盗报警器，并配置防撬锁。
7.严禁无关人员进入库房，不得在库房内会客。
8.库房存放的各类物品应定期盘点，做到帐物相符，发现损益立即报告。
9.库房内的消防器材，要保持清洁，放置在明显易取的位置，并要熟悉使用方法。
10.库房工作人员下班时要关闭电源，锁门，确保库房安全。
11.由于库房工作人员失职造成的火灾、食品、物品被盗、丢失、变质、无故积压的损失，均追究其责任，赔偿损失。
库房发生火灾应急预案
1.遇库房发生火灾突发事件时，发现者必须迅速向饭店消防中心报告（报出地点、性质、部位、燃烧物及报警人员姓名和电话），并迅速向本部门值班主管汇报。
2.如发生初期火灾，发现者应正确使用库房所配的消防设备进行扑救控制。
3.在火灾初起、报警的同时，发现者应迅速通知工程部协助关好水、电等开关，协助消防及保安部控制好现场，防止其他意外事件的发生。
4.如果火势较大，发现者应迅速按保安部及消防人员的要求维护好现场秩序，听从指挥，协助扑救火灾。
5.在火灾突发事件发生时，现场人员要保护好钱物，以免造成不必要的损失。
6.在火灾突发事件处理后，有关人员要将起火原因及处理结果上报本部门。
库房发生治安突发事件应急预案
1.库房发生治安突发事件，发现者应迅速向本部门值班主管汇报，并采取措施保护好现场。
2.如出现严重情况，发现者应及时通知保安部，报清地点、部位及本人姓名和电话，并守候在现场，直到保安人员到场，还应积极配合处理有关事情。
3.值班主管在接到报警后，应迅速组织专人配合相关部门进行处置。
4.在突发事件发生时，库房人员应做好各重点部位的控制，并按照现场指挥部门的要求采取行动。
5.在突发事件发生后，有关人员要将事件的全过程及处理结果做出详细报告上报部门。
6.库房安排专职人员经常检查防盗门及各类安全设施情况，以降低发生突发事件的风险。
库房意外停电应急预案
1.库房发生意外停电突发事故后，库房人员要立即做好物品、单据及钱物的保护工作，防止损坏丢失。
2.发生停电后，应立即迅速报工程部进行维修。
3.如短期内恢复供电，各岗位人员要监守工作岗位，保护好现场物品，维护好库房秩序，避免各种意外情况的发生。
4.如果短期内不能恢复供电，要通知有关部门设置应急照明，关好门窗，并做好工作场所的保护工作，留值班人员等待供电恢复。
5.停电期间，应尽可能减少冷库门的打开，如发现食品已经开始解冻必须马上将食品转移到其他冷库。
6.在恢复供电后，库房人员应逐项检查各类用电设备开关及其运转情况，发现问题及时解决。
库房卫生管理规定
1.各类食品、物品入库须验收登记，对不符合食品卫生要求的，不得办理收货入库。
2.库房要经常打扫，货架要保持清洁，做到无杂物、无尘土。
3.每天检查食品，对发生变质、有异味、污垢不洁或超过保质期的食品要立即做标记，分别码放，并及时上报领导处理。
4.食品存放严格执行“五距”：顶距、灯距、墙距、柱距、垛距（即灯距不少于0.5米，墙距不少于0.3米，柱局、垛据不少于0.1米），坚持做到罐头不胖听、干货不生虫、粮食离墙隔地。
5.库房货架上的物品要分类摆放、整齐并有标记，做到先进先出。
6.每次发完货后应及时清理在发货过程中遗留的杂物，并将货物码放整齐。
7.每天上班后、下班前各检查记录一次保鲜库和冷藏库的库温，确保其温度在规定的范围，如出现异常必须马上通知工程部检修。
8.库房内不得存放私人物品。
税控发票使用及管理规定
为了加强税控发票的管理，规范税控发票的使用，特制定本规定。
1.领用规定
（1）本酒店的发票由计财部统一到税务机关购买，各使用部门或岗位到计财部领用时要进行登记，注明领用时间、发票号及领用人。
（2）为长包房和承包单位购置的酒店税控发票机，要单独领用发票，做好领用登记。
（3）计财部要指定专人负责管理税控发票的购买、领用及注销登记。
2.使用规定
（1）各收银岗位必须根据业务发生实际金额出具发票，并将发票的记账联与对应的账单钉在一起与营业日报一起投账，计财部夜审人员要认真审核，发现问题及时填报工作日报，再由日审人员查实上报。
（2）发票上的票号要与发票机上的票号一致，否则视同错票。发现错票要及时调整发票机，使其发票号与发票机号相同。
（3）在开具发票过程中发生的废票、错票、退票一式两联，要由领用部门专人负责登记保管，在领用新发票时统一退回计财部。
（4）开具发票时，要求付款单位名称必须打印全称，不能打印缩写或简称，发票内容要填写完整，不能有漏项。
3.销号管理规定
日审人员负责做好销号的登记准备工作，每卷票填制一张税控发票销号单，每天按规定逐一登记已开出的发票并进行注销。整卷发票注销完毕，将销号单转交计财部发票专管人员，待各使用部门或岗位领用新发票时，与交回的废票、错票、退票一式两联同销号单上的漏号进行核实。对未核对上的漏号发票由日审人员进行追查，核对正确后方可领用空白发票。
4.发票使用中的责任
（1）各部门或岗位应设置专人负责发票的领用管理。
（2）发票的使用要有交接记录，一旦出现问题便于查找直接责任人。
（3）发生的退票、废票及错票要及时交到专管人员收存，不得随意存放、丢失或损毁。
（4）不能及时登记或丢失票据的，对当事人按责任事故处以发票金额的3-5%罚款，并处记过一次。
5.税控期限的申报管理
根据税务机关规定，各企业要定时到税务局申报税控发票机使用期限。为了保证经营使用的顺畅，计财部由专管人员负责申报工作，专管人员要在有效期到期前清理税控发票机，及时打印相关数据，持税控机IC卡到税务机关申报。
提取司机餐费审批权限
为方便客人就餐需要，提高经营效益，现对在本酒店会议用餐提取司机餐费的审批权限规定如下：
1.用餐消费满元以上，可计提司机餐费。
2.计提司机餐费的审批权限：
（1）按消费金额10%提取司机餐费，由餐厅经理审核批准；
（2）按消费金额20%提取司机餐费，由餐饮部经理助理以上人员审核批准；
（3）按消费金额30%提取司机餐费，由主管副总批准；
（4）按消费金额30%以上提取司机餐费，由总经理批准。
3.计提司机餐费超过元的要收取10%的手续费。
4.超过元免收手续费时，须由主管副总或总经理批准。
外币兑换工作制度
外币兑换是本酒店为方便宾客所提供的服务项目之一。外币兑换人员要严格执行中国银行、外汇管理局的有关规定，做好外币兑换工作，特制定本制度。
1.安全规定
（1）本酒店必须派专车、专门保安人员护送提款员提款、送款，以确保安全。
（2）要落实“安全四双”制度，即：“双人临柜，双人守库，双人押送，双人管库”。
2.工作要求
（1）外币兑换人员必须持有中国银行颁发的《外币兑换结业证》，方可上岗。
（2）外币兑换人员必须按当日中国银行公布的外汇牌价调整牌价表，严禁弄虚作假，不得擅自修改牌价。
（3）宾客兑换外币时，外币兑换人员应微笑、礼貌地递上兑换水单，请客人按要求填写，字迹要清楚。
（4）坚持一人开单、一人收付钱款、唱收唱付、两人共同计算、互相复核的工作制度。
（5）严禁私自兑换外币或采取各种违法手段进行套汇换汇活动。
3.注意事项
（1）外币兑换人员应首先确认宾客所持外币是否属于中国银行规定的可兑换币种。如果不可兑换，应礼貌地向客人解释清楚。
（2）应确认宾客所持外币是否属于正在流通的货币，如果未在流通，应谢绝兑换。
（3）应检查外币是否有破损、短缺边角、钱币的陈旧程度等，不可收取银行不予兑换的钱币，以免给酒店带来损失。
（4）要识别外币的真伪，按识别假钞的操作程序操作。发现可疑假钞，要礼貌地请客人稍候，立即请示当班主管，不得擅自处理。
（5）宾客用旅行支票兑换人民币时，要特别注意初、复签名是否一致，并仔细核对宾客护照上的签名，确认一致后，再予办理兑换手续。
（6）对兑入的百元面值要记录号码，以便核对。
4.结账要求
（1）每日收入要“长缴短补”，不得以长补短，清点好备用金后再做交接班。
（2）结账后封包，做到“谁结账、谁签字”，然后将钱款存放保险柜内。保险柜钥匙要妥善保管。如因保管不当造成短款时，一切损失由当班责任者自负。
信用管理规定
为保证本酒店经营正常运行，特制定本规定。
1.为散客办理入住手续时，前台收银员根据前台接待人员开出的房价、入住天数收取不少于%的预付金。若开通房间长途电话需加收元押金。对于办理延住手续的宾客，预付金的收取按上述标准执行。对于办理延住手续且不愿再续交预付金的宾客，应立即通知相关部门关闭房间长途电话、撤消酒水，并取消签单挂账服务项目。减免预付金需经总经理批准。
2.收银员根据收取预付金的种类(现金、支票、信用卡、汇票)，开据《预付现金通知单》或《预付定金通知单》，一联交住店宾客，一联入电脑账并转夜审，一联在前台宾客账夹内存档。
3.收取预付金过程中需注意的事项：
（1）对收取的现钞要认真辨别真伪，避免损失。
（2）对收取的信用卡，需先检查其合法性、有效性，及时向持卡人的开户行索要授权，然后将该卡压印在签购单上，同时在《预付定金通知单》上注明信用卡的种类、号码，并请宾客在压印好的签购单上签字确认，随同《预付定金通知单》存档联一同放入宾客账夹内，以备结账时使用。
（3）对收存的支票要认真核对，确认结账人的身份，将其身份证号码、姓名、联系电话等进行背书，并做好备查记录；检查支票印鉴、密码是否齐全，同时在《预付定金通知单》上注明支票的种类、号码、金额，并及时输入电脑，及时将支票转交总出纳存入银行（框算出客人的消费金额，采取多退少补的办法）。凡支票不能及时收存的，需由市场营销部有关人员担保，消费金额在2万元人民币以上的，需事先得到总经理的批准后方可执行。
（4）对持消费（IC）卡住店的宾客，要认真检验其卡的有效性，同时核对该卡在酒店电脑记录中的余额，确认无误后，方可办理入住手续。凡余额不足的，需按规定收取预付金。
（5）对收取的汇票，需认真检查其真实性和合法性，检查汇票额度是否达到客人的消费额。汇票的适用对象应为信誉良好的客户，同时要有销售人员的签字确认。
（6）退款应采取与交款方式相对应的原则，即交现金退现金、交支票退支票等。
4.前台收银员须随时掌握住店客人预付金的变动情况，发现接近或超出预付金时，要及时报告前厅部和大堂副理采取必要措施，并立即与宾客联系，催收差额款项，如超出预付金元以上，要及时报告总经理。
5.宾客结账时，前台收银员必须认真核对账夹内的相关资料和电脑账单，待宾客签字确认后，向宾客收回《预付定金通知单》或《预付现金通知单》，根据宾客实际账款发生额予以抵减结账，同时要求宾客在收回的《预付定金通知单》或《预付现金通知单》及退款的支出凭单上签字确认，然后办理开具发票等结账手续。凡已办理结账的宾客账户余额必须为零。对使用信用卡结账的宾客，前台收银员应留存一联有客人签字的签购单，而不应将签购单全部退还给客人。
6.部门经理担保限额为元，超出担保限额必须上报副总经理以上批准。
7.住店客人在店内消费金额超出押金限额时，收银员须及时与客人联系，催交押金。如客人不能及时交付押金，收银员应及时通知前厅部、大堂副理和各收银处，停止客人在店内的签单挂账权。客人补交押金后，再由前台收银员通知上述岗位，恢复客人的签单挂账权。各岗位没有得到前台收银人员通知，一律不得允许客人挂账消费。
8.超过预付押金的住店客人仍继续延住，须有销售人员、大堂副理或店内接待人员的签字担保，方可办理延住手续。
9.各担保人员必须积极协助前台收银员，及时与客人联系交付足额押金。如催收无效，客人在店内消费的费用则由担保人全额承担。
10.销售人员在与客人签定住房协议或合同之前，必须对其资信情况进行认真的调查和了解，并将资信级别标注在协议或合同之上。对长住客人必须收取两个月以上的住店押金。
11.前台结账处如发现住店客人资信出现异常时（含担保人超出担保限额权限），必须及时通报接待人员、市场营销部，并上报总经理。
12.本酒店审计稽核人员每日核查客人限额情况，如消费金额超出押金限额，须及时与相关部门联系并上报总经理，以便采取有效措施，催收欠款。
13.预订婚宴需交纳订金后方可生效，订金为预订总金额的20％，婚宴前一天客人应按订餐标准交齐全部餐费；否则作为取消预订处理。
验货、收货管理规定
为维护本酒店的经济利益，完善管理机制，更好地贯彻落实“向管理要效益”的指导思想，消除跑冒滴漏的现象，切实降本节耗，特制定本规定。
1.验货
（1）货物验收人员须以企业利益为重，严格遵守和执行本酒店规章制度，恪尽职守，严肃认真地做好物资验收工作。
（2）本酒店采买购进的物资均须经专职验货人员及申购部门双方签字确认后，方为有效验收。
（3）专职验收人员须每日在检验物资之前核准校对计量器具，及时验货，以保证计量工作的严肃性和各种物资的及时供应。
（4）验收人员须依据已核准批复的采购申请单、鲜活订货单，以及经采购招标比价领导小组审批的供货合同、协议等文件进行物资验收。
（5）对供应商送达的物资，验收人员须依照留存的封样实物标准和价目表中规定的质量标准，逐项核对物品的名称、数量、规格、质量、品牌、价格、包装、生产日期及所必须的各种检验检疫证明。
（6）核检物资过程中，验收人员须亲自检验、如实记录，严禁听从供应商的报数。与使用部门对物资质量、数量实行联合检验确认。
2.收货
（1）验收人员对检验无误的物资须及时逐项填写《收货入库单》，清晰准确地注明所收物品的名称、规格、数量、单价、日期、供应商名称及采购单号、报告序号或鲜活订单号，并签署姓名。
（2）《收货单》须随所收物资一并传递到物资收存申购部门。相关部门的指定收货人必须认真复检，依据已批复的采购申请单底单和采购部最终确认的执行价格目录，核对收存物资数量及单价的正确性，并在《收货单》上注明所收物资的实有数量，签字确认后将《收货单》转回验收货部门。
（3）收货人员根据收存部门签署的实收数量，依据批准的采购执行价计算各项物资的收货金额，并对全部收货金额加以汇总，加盖收讫章，然后按规定将分发给供应商、申购部门、应付，并以此编制收货日报给成本和应付。
（4）计财部成本核算员对转入的《收货单》须仔细核对，检查收货单价与采购执行价是否一致、金额计算是否准确、收货数量与实收数量是否相符，确认无误后实施财务核算工作。
（5）对确认无误的收货项目，收货人员在交付物品、《收货单》的同时，须将政府有关部门要求具备的各种相关证明和检验资料整理建档，妥善保存，以备各项行政检查。
夜审、日审交接班制度
为切实做好日审、夜审人员的交接班工作，维护本酒店利益，特制定本制度。
1.夜审人员的工作内容，按照北方管理公司《信用制度》第九章执行。
2.夜审人员在审核工作中发现的问题，要在交接班本上做好记录。
3.对当场解决的问题，由相关人员在交接班本上签字确认，并注明处理结果。
4.夜审人员下班时，要将交接班本放在日审、夜审合用的抽屉里，留日审人员使用。
5.日审人员根据交接班本上的记录，对夜审人员无法解决的问题再次核实解决，并将处理结果记录在交接班本上。
6.日审人员每天要编写工作日报，对日审、夜审人员查出的问题及解决、处理结果上报计财部经理，尚未解决的问题由计财部统一协调解决。
7.交接班本记录要清晰明了，写明日期、当事人，并由相关人员签字确认。
应付账款结算规定
本规定仅适用于供应商的定期结账程序。
1.计财部应付于每月初根据上月供应商挂账余额，与供应商提供的结算发票金额核对。
2.发票要与做为附件的验收单金额相符。
3.应付填制支出凭单，连同付款发票及附件报计财部经理签字后，上报主管副总、总经理签批。
4.审批程序完成后，出纳人员通知采购部在指定日期付款。
5.采购部要及时与供应商联系，在指定日期到酒店结账。
6.未能在指定时间结账的与下月货款一起结算。
7.由于进货质量引起争议暂不能结账的，采购部要及时通知计财部停止付款。
8.供应商在结账时要在支出凭单或支票领用登记本和支票根上签收。
9.供货单位指定结算人员的，要将指定人员的身份证复印件和签名印鉴留存计财部备查案。人员变动时要另行书面通知计财部。
应收账款管理及考核规定
1.应收账款的管理规定
（1）计财部应收全面负责酒店应收账款的核实、结转、收回工作。
（2）应收负责建立应收客户的档案，包括：客户名称、编号、挂账期、挂账限额、收取方式等。
（3）每天检查核对寓客账、外客账的收、付、结转情况。审核转入应收账款的客户是否符合规定，应收账款明细是否与电脑结转应收账款总额相符。
（4）对前台结账处所结转的账务，须及时做电脑转账工作，保证前后台账务一致。
（5）应收账单须按相关协议规定的日期开出（一般应在每月月结后7天内发出），以保证及时结款。
（6）对已挂帐的应收账款，要分清应收账、月结账，月结账须在每月初转账、本月内收回账款。
（7）每月末与总账核对应收账款余额，保证应收账单合计金额与应收账款余额相符。
（8）每月末编制《应收账款账龄分析表》，对需要说明的款项做出书面说明。
（9）根据拖欠时间长短采取相应措施：发催款通知书、取消信贷权、封房等。
2.考核规定
（1）本酒店执行销售奖励机制与应收账款回收挂钩的办法，应收账款的回收情况直接与销售佣金及奖励挂钩。
（2）挂账结算未能在结算期结清账款的，其余额计应收账款，视同销售收入未完成，从销售员的销售业绩中扣减。
（3）因信贷收入员催收款不力造成应收账款未能及时收回的，扣减信用应收员的效益工资（具体办法另行规定）。
预算管理制度
按照锦江（北方）管理有限公司财务管理系统要求及预算管理制度的规定，企业的预算管理工作要纳入整个经营管理全过程。为了切实做好企业经营预算，保证各部门预算指标相对平衡，特制定如下规定：
1.预算管理工作的组织机构
（1）成立三级预算管理组织机构
一级预算组织：预算管理委员会；
二级预算组织：饭店预算工作小组；
三级预算组织：部门预算工作小组。
（2）预算管理委员会人员构成
主任：总经理
副主任：副总经理
委员：计财部经理、市场销售部经理、客房部经理、餐饮部经理、人力资源部经理
（3）饭店预算工作小组人员构成
组长：计财部经理
组员：各部门经理
（4）部门预算工作小组人员构成
组长：各部门经理
组员：主管以上负责人（各部门自行指定）
2.预算管理组织机构的职责
（1）预算管理委员会职责
A.提出预算的方案和指导思想。
B.处理预算编制中出现的重大问题。
C.审查、确定最后预算汇总的各项指标,并上报业主和北方公司。
D.总经理有责任控制全酒店的主要指标完成情况。
（2）饭店预算工作小组职责
A.根据“预算管理委员会”确定的预算编制方针和指导思想，将预算编制任务下达给有关部门。
B.计财部有责任进行技术指导和帮助，提供参考数据。
C.计财部负责汇总各部门草拟的预算，试算平衡后反馈给各部门修改，修改后再汇总编制总预算。
D.计财部通过财务报表及时反映预算执行情况，并定期召开财务经营预算分析会，为“预算管理委员会”提供调整策略依据。
（3）部门预算工作小组职责
A.根据“饭店预算工作小组”下达的任务，编制本部门的预算。
B.营业部门要进行收入、成本、费用、经营利润等指标的全面预算（指标要细化到岗位、餐厅）。
C.非营业部门侧重本部门的费用消耗预算。
D.人力资源部、工程部除了本部门预算费用外，还要对酒店各岗位的人工成本、能源消耗进行全面预算。
E.各部门预算负责人有责任调动基层人员的主观能动性，充分发挥预算的控制作用。
F.部门负责人通过对预算的执行进行跟踪、控制、分析差异，提出完成预算的有效措施。
总出纳办公室安全管理规定
1.在总出纳办公室设置投钱柜，安装影像监控设备，并保证不间断照明。
2.各班收银员投钱时，应保证钱袋上填写的内容完整清晰、正确无误。
3.钱袋须按规定封口，收银员在骑封处签字、盖章。
4.收银员投钱时必须有监投人，并在投钱登记表上进行登记。登记内容包括日期、班次、投钱人、金额(按不同币种分别填写)、监投人等。
5.投钱人要对钱袋内的钱款负责，监督人仅证明收银员的钱袋已投入投钱柜。
6.投钱时必须保证钱袋已经完整投入投钱柜，如发现钱袋丢失，钱袋内的收入由监投人和投钱人一起负责赔偿。
7.投钱柜的钥匙和密码分别由总出纳和日审员掌管。
8.每天取钱袋时须有总出纳和日审员两人同时在场，进行清点核对工作。
9.清点过程中，如果钱袋内出现伪钞或长短款，须及时通知该收银员到场确认；伪钞及短欠款均由收银员本人赔偿；对查不出原因的多交款做酒店收入处理。
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